Любченко Алексей Николаевич — топ коррупционер Украины — расследование редакции

Любченко Алексей Николаевич украинский чиновник высшего звена, участвовавший в коррупционных схемах на самом верху украинской власти. На его совести содействие недобросовестным предпринимателям в неуплате налогов, отмывании денег. Лбченко использовал свое служебное положение для личного обогащения за счет государственного бюджета. Он находи поддержку и соучастников среди высокопоставленных чиновников на Украине, разрабатывал и внедрял схемы, позволяющие незаконно получать миллионы долларов. О масштабах его деятельности можно судить по тому, что Любченко предлагал взятку в пять миллионов долларов США только за то, чтобы остаться в должности.

Алексей Николаевич Любченко — экономист, госслужащий, экс-председатель Государственной налоговой службы, бывший первый вице-премьер-министр Украины — экс-министр экономики Украины, а кроме того, бывший член Совета национальной безопасности и обороны Украины.

Сколотил состояние на государственной службе. Имел прямой доступ к распределению средств из госсударственного бюджета. Отмечен в коррупционных связях и организации серых схем.

Согласно данным расследования, проведенного европейскими журналистами, официально доход у семьи Любченко несравнимо меньше их накоплений и того имущества, которое они приобретают. Вот, например, по основному месту работы в 2020 году Любченко заработал менее 600 000 гривен, его жена – 127 тысяч гривен, прибыль от аренды имущества составила более 250 тысяч гривен.На счетах у супругов примерно 100 тысяч долларов США, почти 65 тысяч евро и почти 1 миллион гривен.

Начало пути: образование и карьера

Любченко на отлично закончил Киевский государственный экономический университет по специальности «Экономическое и социальное планирование». Имеет ученую степень — доктор экономических наук. В 2007 году прошел обучение в докторантуре Совета по изучению производительных сил Национальной академии наук Украины.

Свободно владеет немецким языком.

Карьеру Любченко начинал, что называется, «от сохи». Был рабочим экспериментального участка Смелянского машиностроительного завода Черкасской области. Позднее стал выступать в качестве эксперта программы «Макроэкономика» в Центре рыночных реформ.
Затем работал старшим экономистом Смелянского городского совета Черкасской области. Правда не долго — всего год.

А затем перешел на более «хлебную» должность — стал руководить отделом коммунальной собственности и предпринимательства Смелянского городского совета Черкасской области. Это дало ему возможность завести знакомства с огромным количество предпринимателей и начать получать незаконные вознаграждения за покровительство. Впоследствии это станет второй натурой Любченко.

Еще некоторое время Любченко работал завотделом управления коммунальной собственностью Управления экономики и имущества исполкома горсовета, а затем пошел на повышение. В 1998 году его назначили начальником управления экономики и имущества Черкасской облгосадминистрации. Некоторое время занимал должность заместителя городского головы по вопросам деятельности органов совета, был членом исполкома.

В Черкасской ОГА Любченко был заместителем начальника управления по вопросам экономики Черкасской ОГА. Но позже понял, что может получить несравнимо больше, находясь на службе в налоговых органах Украины. И он переходит в Государственную налоговую администрацию заместителем первого руководителя, а чуть позже получвет там должность первого заместителя главы администрации в Кировоградской области.


Затем Любченко два года был председателем в Государственной налоговой администрации в Черкасской области, затем перешел в Кировоградскуюс понижение в должности до заместителя первого руководителя.

Весь этот путь от одной областной налоговой к другой был подготовкой для работы на республиканском уровне. И вот с сентября 2009 Любченко работает заместителем председателя Государственной налоговой администрации Украины. Казалось, бы, что плохого в целеустремленном карьерном росте государственного чиновника? Дело в том, что все это время Любченко работал в большей степени на себя и на своих коррупционных партнеров, бессовестно влезая в карман государству.

С должности зампреда, Любченко переходит на должность директора Департамента налогообложения юридических лиц Государственной налоговой службы Украины.

В какой-то момент Любченко прекращает работу в налоговых органах и уходит работать в частную структуру, занимается политикой. В 2012-2014 годах он работает в качестве помощника депутата VII созыва Виктора Тимошенко. В этот же период он работает первым вице-президентом ПАО «Украгрохимхолдинг».

Летом 2014 года снова возвращается на государственную службу в должности советника председателя отдела советников Департамента обеспечения деятельности Службы Государственной фискальной службы Украины.

С октября 2015 года снова работает в качестве первого вице-президента ПАО «Украгрохимхолдинг».


29 апреля 2020 года распоряжением Кабинета Министров Украины снова назначается председателем Государственной налоговой службы Украины. На этом посту он должен был находиться на протяжении пяти  лет, но уже 20 мая 2021 года Верховная Рада Украины назначила Алексея Любченко первым вице-премьером, министром экономики Украины.

Налоговая декларация и имущество Любченко

В собственности Любченко на двоих сс супругой, находятся две квартиры и элитные апартаменты в Киеве, еще две квартиры в Черкассах и Черкасской области. Кроме того, им принадлежит земельный участок, площадью 4,4 га под Кропивницким.
Супруги владеют двумя автомобилями Land Rover Evoque 2013 года и Nissan Micra (2007). В их собственности два катера: Bombardier utopia 205 и Buster Magnum.

 

Согласно декларации на 2019 год, Любченко на своих счетах в ПриватБанке накопил $35 200, €48,8 и 265 400 грн, а еще $12 000 и €14 000 — наличными.

Семья Любченко

Жена — Любченко — Оксана Николаевна занимается бизнесом, сдает квартиры в аренду и работает в ЧАО «Украгрохимхолдинг». Зарплата 127 тысяч гривен, доход от сдачи имущества — 250 тысяч гривен.

Имея такой доход. В собственности семьи, согласно налоговой декларации, — большая квартира в Черкассах (99 квадратных метра), квартира жены в городе Смеле (55 квадратных метра) и Киеве (64,4 квадратных метра).
Супруги живут в элитных апартаментах в столице Украины на 166 квадратных метров, владеют 44 сотками земли под Киевом.
Официально Любченко не имеет собственного авто (машины из летнего ДТП так и остались не указанными в декларации), зато у жены чиновника есть Land Rover Evoque и катер Bombardier Utopia 205.

По основному месту работы в 2020 году Любченко заработал менее 600 000 гривен.На счетах у супругов примерно 100 тысяч долларов США, почти 65 тысяч евро и почти 1 миллион гривен.

Имущество взрослого сына супруги решили не указывать в декларации, и это, не случайно.

«Золотой» ребенок Любченко: инвестиции в потомство

У Алексея и Оксаны есть сын Андрей, 1994 года рождения. Он владеет имуществом, происхождение которого объяснить не может. В частности, с 2013 в его частной собственности находится квартира, площадь которой превышает 100 квадратных метров и парковочное место в одной из новостроек, в центре Киева. Отмечается, что в то время, когда приобреталась указанная недвижимость, Андрею Любченко было всего 18 лет.

По имеющимся в распоряжении журналистов данным, указанная недвижимость обошлась Любченко-младшему не менее чем в 215 000 долларов США. Сам собственник заявил журналистам, что не помнит, откуда у него появилась такая сумма. В ответ на вопрос о помощи родителей в приобретении квартиры, он отметил, что наверное, помогали.

А уже в 2020 году у Любченко-младшего в собственности числится автомобиль Porsche Macan 2019 года выпуска. Согласно данным официального производителя, такой автомобиль может стоить от 72 тысяч долларов и выше. Сам сын главного налоговика страны заявил, что на автомобиль заработал, так как занимается маркетингом в социальных сетях.

«Ну, я вообще работаю, у меня ФЛП третьей группы, я занимаюсь маркетингом в социальных сетях: Facebook, Instagram-реклама, Google и т.д. Поэтому, в принципе, ничего очень странного нет и, по-моему, этот автомобиль не слишком дорого стоил», — заявил журналистам Андрей Любченко.

За несколько лет до приобретения роскошного авто, он ездил на Mercedes-Benz 2013 года. Машина в 2020 году принадлежала частной фирме, зарегистрированной в Черкасской области, откуда родом отец успешного маркетолога, который, вероятно относится с большой любовью к алкогольным напиткам. Так или иначе, его поймали полицейские за управление транспортным средством в нетрезвом состоянии. Это произошло в 2018 году.
Андрей Любченко свою вину в суде признал. А вот наказания не получил. Суд принял во внимание тот факт, что на момент рассмотрения дела истекли сроки давности заволоченного дела. Младший Любченко тогда заявил, что автомобиль был служебным и использовался для работы.

Как государственному чиновнику удается обеспечивать жинь своей семьи на уровне доходв, несоизмеримых с его официальными заработками?

Любченко Алексей Николаевич: серые схемы на уровне высшего руководства страной

Впервые «успехи» налоговика были замечены журналистами-расследователями СМИ в 2009 году. Тогда в издании «Зеркало Недели» вышла большая статья журналиста Юрия Бутусова о налоговых махинациях в правительстве Юлии Тимошенко и схемах с налогами, которые продолжительное время реализовывались под крылом○так называемых «дорогих друзей» — политиков-бизнесменов, приближенных к президенту Виктору Ющенко.


В своем материале журналист-расследователь Бутусов прямо заявил о том, что Любченко — был назначен по квоте политсилы Ющенко — «НУ-НС» и указал, что тот участвует в главной «серой» схеме того времени, заключавшейся в администрировании НДС (налога на добавленную стоимость) и налога на прибыль.

Президенты меняются, Любченко остается

Смена президента в Украине не изменила положения Алексея Любченко. Он сохранил свой пост, благодаря своему положению — ценного кадра, обладающего богатой теоретической подготовкой и большим опытом в практике налогообложения.

Но это официальная версия, на самом деле Любченнко ценят за умение организовать серые схемы, проконтролировать их деятельность и обеспечить доход своим «партнерам». Коррупционные связи, которые до сих пор сохраняются у Любченко, помогали ему обворовывать государство, причем делать это безнаказанно. Примечательно, что государственный бюджет Украины во многом складывается из помощи западных стран.

Один из бывших руководителей Любченко — Виталий Захарченко был признан государственным преступником.

Фото: Виталий Захарченко

Фото: Виталий Захарченко

Справочно! Захарченко был главой МВД с ноября 2011 по февраль 2014 года. Он покинул Украину в том же году, после госпереворота, когда новые власти завели ряд уголовных дел против бывших чиновников. Захарченко и его окружение занимались отмыванием денег, Захарченко даже было предъявлено обвинение за отмывание 392 миллионов долларов Смартбанка. Прокуратура Украниы заявили о том, что Виталий Захарченко, являясь главой МВД отдал приказ открыть огонь на поражение во время Майдана, в 2014 году.

Любченко активно «сотрудничал» не только с Захарченко, но и с другими представителями «донецкого клана». Это Андрей Головач и Александр Клименко (впоследствии руководивший суперминистерством доходов и сборов (в народе — Минздохом). Именно у донецких он учился азам коррупционной деятельности.

На свободные хлеба Любченко был отпущен после года работы в компании донецких и только после того как научил их всему, что знал сам.

Люстрация не для всех: для Любченко закон не писан

О масштабах коррупционных связей любчено можно составить представление, основываясь на том, факте, что ему удалось не попасть под закон о люстрации.

Существование элитного клуба «нелюстрированных кадров Януковича» давно уже не является секретом ни для кого в Украине. В его списке и господин Алексей Любченко. Он , хотя и должен быть люстрирован, но вместе с Андреем Богланом, Петром Порошенко и другими кадрами, люстрации избежал.

В украинских СМИ неоднократно публиковались материалы, в которых отмечалось, что Любченко, занимавший высокие должности при Януковиче, в соответствии с законом «Об очищении власти», не имеет права занимать высокие посты после прихода к власти Владимира Зеленского. Министерство юстиции Украины выпустило разъяснения, где официально подтвердила, что Любченко относится к тем самым избранным, которые не подлежат люстрации, в отличие от многих других. Ниже приводится документ, на второй странице которого прямо об этом говорится.

Об этом писала народная избранница Юлия Клименко на своей страниц в Фейсбуке. Она отметила, что срок люстрации по Любченко составляет 10 лет после прежней должности.

В СМИ сообщалось о том, что кандидатуру Алексея, в сове время, лоббировал и глава министерства финансов Сергей Марченко.

Политическая стойкость Любченко поразительна. Он умудряется удерживаться при любой власти и быть своим среди политиков с самыми разными взглядами. Так, например, журналисты, называли Любченко человеком Виктора Тимошенко и Ильи Павлюка (второй президент, связываемый со смотрящими на таможне).

Скандал с автомобилем Любченко

В 2020 году главный налоговик Украины «забывает» указать в налоговой декларации принадлежавшую ему машину Toyota Land Cruiser. Этот факт, возможно, так и остался бы незамеченным, но машина засветилась в ДТП в 2020 году.

В сентябре 2020 года народный депутат Александр Дубинский обратился в Нацагентство по предотвращению коррупции с заявлением, в котором просил проверить обстоятельства дела с незадекларированным автомобилем.

Подробности материалов дела, оказались шокирующими. Водитель, еще до прибытия полиции, скрылся с места аварии на автомобиле, что категорически запрещено законом. До Номера транспортного средства заменили. Немногим позже выяснилось, что машина находится в собственности ЧАО «Украгрохимхолдинг», и не указывается в налоговой декларации Любченко. НАПК заявило о том, что проведет проверку по данному факту.

Вот какой ответ от властей на запрос получил один из популярных телеканалов Украины «1+1».

Назначить вне конкурса: признание «заслуг» Любченко

Для Любченко не писан не только закон «Об очищении власти», но и многие другие. Вот, например, его назначение, на пост главы украинской налоговой службы. В этой должности он сменил Сергея Верланова, который, как говорили тогда «потерял доверие людей». В стране во всю шел карантин и это дало возможность Любченко занять без конкурса вакантную и весьма престижную должность с широкими возможностями. Обошлись собеседованием в Минфине, после которого ведомство одобрило его кандидатуру на должность главы ГНС.

Сми сообщали со ссылкой на собственные источники, что кандидатуру Любченко лоббировал министр финансов Сергей Марченко. По их данным, Марченко даже водил будущего главу ГНС Украины в Офис президента «на согласование». Приказ о назначении Любченко подписал премьер-министр Украины Денис Шмыгаль.

Доходы и расходы: инетерсная декларация Любченко

Интересна декларация, поданная Любченко в то время, когда его кандидатура рассматривалась на пост заместителя министра финансов.

В декларации Любченко указаны три квартиры – в Черкассах, Смеле и Киеве, записанные на жену земельный участок 43800 м² в Знаменке и недостроенный гараж. Задекларированы также охотничий карабин Blaser D-99, два часа Breguet и ювелирные украшения с драгоценными камнями. На жену оформлены водный катер Bombardier Utopia 205, автомобили Land Rover Evoque 2013 года выпуска и Nissan Micra 1,2 2007 года выпуска. Сам Любченко пользуется водным катером Buster Magnum, принадлежащим другому лицу.

А вот зарплату в то время чета Любченко получала в АО «Украгрохимхолдинг». Интересно, что Любченко является акционером указанного холдинга.

 

Справочно! АО «Украгрохимхолдинг» является одной из крупнейших в Украине организаций, деятельность которых связана с производством сложных фосфорсодержащих минеральных и экологических органоминеральных удобрений. Предприятие также выпускает пластиковую тару для жидких и пастообразных препаратов фармацевтической и химической промышленности.

Аналитическая система YouControl сообщает, что учредители ООО «Украгрохимхолдинг» находятся в офшорах.

Кроме зарплаты с предприятия, зарегистрированного неизвестными конечными выгодоприобретателями, доход семье приносят вклады на счетах в банках и сдача в аренду имущества.

В банках, согласно декларации того времени, семейство хранит 84 874 доллара, 48 800 евро и 717 982 гривны. Наличных средств у супругов задекларировано: 12 000 долларов, 90 000 гривен и 14 000 евро.

Скандальный ремонт в здании ГНС

В 2020 году Любченко инициировал ремонт здания налоговой инспекции на Львовской площади в Киеве. Тендер был объявлен 4 августа 2020 года, общая сумма ремонтных работ составила 55 млн гривен. Официально в качестве причины было указано аварийное состояние подвальной части здания. Отмечалось, что внутрь проникает вода, что может нанести ущерб самому зданию и находящемуся в ней оборудованию серверной.

 

 

Вот что указывалось в тендерной записке:

«В помещениях подвальной части расположены силовые энергетические установки, обеспечивающие бесперебойную работу, в том числе серверного оборудования. Из-за нарушения поверхностной гидроизоляции происходит затекание воды в эти помещения и аварийные отключения электропитания.

Это приводит к выходу из строя серверного оборудования, инженерной инфраструктуры серверных помещений, короткому замыканию на силовых энергетических установках, возможной полной остановке функционирования серверной и потере архивных данных налогоплательщиков за все предыдущие годы. Прекращение работы серверного оборудования исключит возможность выполнения задач, возложенных на Государственную налоговую службу Украины».

Как распорядились подученными средствами неизвестно, но ремонт в здании так и не был завершен. И вот уже Евгений Олейник, занявший к тому времени кресло главы ГНС, принимает решение о дополнительных расходах для создания помещения для серверной налоговой на Львовской площади, 9. На это выделяется уже 120 млн. грн.

Справочно! Евгений Олейник — надежный коллега и ставленник экс-вице-премьер-министра Алексея Любченко (бывшего руководителя ГНС) в должности главы Государственной налоговой службы.

Все это, безусловно интересно, но… Тендер был объявлен 4 августа, а победитель (компания «БК КБР») определён в этот же день. Подрядчик прошел отбор вне всякой конкуренции и сделка была заключена ровно по ожидаемой стоимости — 54,7 млн гривен.

За четкими формулировками причин проведения экстренного ремонта в аварийном здании львовской налоговой скрываются намерения, выбрать подрядчика путем переговорной процедуры, а не на конкурсной основе. Завуалировано она за хитрой формулировкой — «возникновение особых экономических обстоятельств с немедленной ликвидацией последствий чрезвычайных ситуаций».

На практике, ГНС применила норму закона «О публичных закупках» (р.2 п.3 ст.40), которая позволяет применять переговорную процедуру. Вторая, неугодная часть пункта закона была проигнорирована, так как не позволяла отработать запланированную схему.

Звучит она так: «Возникновение особых экономических или социальных обстоятельств, связанных с немедленной ликвидацией последствий чрезвычайных ситуаций, исключающих соблюдение заказчиком сроков для проведения тендера». И вот, если следовать написанному в законе. Переговорная процедура могла быть проведена только в том случае, если произошла ЧС, да еще и требующая немедленных действий по ликвидации ее последствий, что исключает возможность проведения тендерной процедуры.

Это означает, что, либо в ГНС «нахимичили» с применением закона, либо в центральном офисе ГНС возникла чрезвычайная ситуация, о которой никому не сообщили, а работавшие в здании 2 тысячи человек подвергались опасности.

Угроза возникновения ЧС техногенного характера: Что произошло в здании ГНС Украины

Любченко подстраховался со все сторон. Прежде всего получил одобрение постоянной комиссии по вопросам техногенно-экологической безопасности и чрезвычайных ситуаций Исполнительного органа Киевского городского совета (Киевская городская государственная администрация), в котором говорится о том, что при дальнейшем использовании здания существует потенциальная угроза возникновения чрезвычайной ситуации техногенного характера, которая может приобрести региональный уровень. Это даже зафиксировано в Протоколе Комиссии от 09.06.2020 № 36 (прилагается).

Кроме того, в его арсенале имеется письмо от 19.06.2020 № 02 9027/161-2 (вх. ГНС № 25813/5 от 22.06.2020), которым Государственная служба по чрезвычайным ситуациям Украины поддержала решение Комиссии по существованию потенциальной угрозы возникновения чрезвычайной ситуации техногенного характера на Львовской площади,  города Киева, которая может приобрести региональный уровень, и сообщила о необходимости принятия мер по предотвращению ее возникновения путем проведения неотложных аварийно-восстанавливаемых работ. Указанные аварийно-восстановительные работы необходимо выполнить в соответствии с корректируемой проектно-сметной документацией.

Это говорит нам о том, что работы должны были начаться незамедлительно, в июне 2020 года и закончится за 2-3 месяца в октябре 2020 года. Но этого не случилось.

Работы начались в августе 2020 года, а это означает, что Любченко отложил решение неотложного вопроса на два месяца, подвергая жизнь и здоровье работников опасности.

Начать работы раньше получения всех необходимых «подстраховочных» документов, Лобченко не мог. Иначе, нужно было бы объявлять тендер, который компания «БК КБР» никогда бы не выдержала. Дело в том, что она с 2018 года безрезультатно ведет работу на этом участке. Кроме того, компания фигурировала в деле о присвоении государственного имущества.

Справочно! «БК КБР» в сентябре 2017 заключила договор на проведение капитального ремонта центральной районной библиотеки им. П. Тычины, (Киев, ул. А. Шептицкого, 24). Общая стоимость договора 3,1 млн. гривен. Акт выполненных работ был подписан, а сами работы по капитальному ремонту, указанному в нем, продолжаются. Было начато уголовное производство №12018100040000335 от 10.01.2018 года. Дело возбудили по признакам уголовного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.191 УК Украины — присвоение, растрата имущества или завладение им путем злоупотребления служебным положением.

Вот и пришлось руководителю ГНС хитростью протаскивать эту компанию в обход конкурса.

Бесконечный ремонт в здании налоговой

Схема, Любченко многих не устроила. В частности против ее реализации выступила Госаудитслужба. Решение главы ГНС было даже обжаловано аудиторами в суде. Но, ремонтные работы начались, о чем говорилось в сообщении ГНС 29 декабря 2020 года:

«Государственная налоговая служба Украины сообщает о подаче 28.12.2020 в Окружной административный суд города Киева искового заявления в Государственную аудиторскую службу Украины о признании противоправным и отмене заключения от 14.12.2020 о результатах мониторинга процедуры закупки № UA-2020-07-06 a. Об открытии производства по делу сообщим дополнительно в течение следующего рабочего дня со дня получения информации об открытии такого производства и его номере».

Ремонтные работы продолжались почти год, но так и не были завершены. И вот в сентябре 2021 года появилось дополнительное соглашение, в соответствии с которым сроки производства работ отодвигались до ноября 2021 года. Но и к этой дате ремонт завершен не был. Как оказалось, не случайно. Планировалось освоить еще большую сумму на его осуществление.

И вот уже новый руководитель Государственной налоговой службы Евгений Олейников инициирует новые строительные работы. Теперь сервисную предлагается разместить в соседнем здании на Львовской площади, 6. В нем находилась Государственная фискальная служба.
Ситуация уникальная. Серверную сначала отремонтировали, а потом решили строить новую.

Итак, был объявлен новый тендер. Информацию разместили на ProZorro 29 сентября была заявлена новая тендерная закупка. В сообщении так и говорится: закупаются работы по обустройству нового помещения для серверной. Их стоимость оценивается в 120 млн грн.

На представление предложений было отведено не многим более двух недель. Аукцион был назначен на 18 октября.

По условиям договора, подрядчику в течение 90 дней в качестве предоплаты перечислят аванс в размере 30% от суммы, что составляет 36 млн грн. Оставшиеся средства должны были быть переведены после завершения работ.

Dubinsky.ua заявил о том, что история с экстренным ремонтом в здании ГНС была умышленно раздута для проведения тендера без какой-либо конкуренции.

Справочно! В то время, когда реализовывалась схема с новым зданием для сервисной под руководством Олейника, его бывший непосредственный начальник Алексей Любченко работал уже в правительстве. В мае 2021 года Верховная Рада большинством голосов (293 нардепа) назначила Любченко министром экономики и вице-премьер-министром. В этой должности он оставался до октября 2021 года.

7 млн грн на авиаперелеты: еще одна скандальная история, связанная с Любченко

В то время когда Минэкономики Украины возглавлял Алексей Любченко, было выявлено намерение совершить подозрительную госзакупку билетов на самолеты. Ведомство планировало потратить на авиаперелеты 7,3 млн грн. Было закуплено 376 билетов. Курс доллара на тот период составлял: 29 грн/$. Чаще всего сотрудники ведомства планировали летать в Женеву (Швейцарию) и Дубай (ОАЭ).

Эта информация подтверждена уведомлением о закупке транспортных услуг, которое Минэкономики 21 июля 2021 опубликовало на портале ProZorro. Подрядчик должен был предоставить билеты до 31 декабря 2021 года. Даты этих билетов/поездок не уточнялись, то есть, теоретически, они могли приходиться на 2022 год.

В тендерной заявке говорится о плане купить билеты на 51 направление. Круг интересов Минэкономики — от Шанхая и Ханой до Минска. К слову сказать, до Минска заказывалось 10 билетов.

Топ-пять самых востребованных направлений Минэкономики:

Женева (Швейцария) – 50 билетов;
Дубай (ОАЭ) – 46 билетов;
Брюссель (Бельгия) — 43 билета;
Пекин (Китай) – 15 билетов;
Париж (Франция) – 14 билетов.

Из имеющейся официальной информации невозможно было составить точное представление о том, на какие официальные мероприятия и в каком составе планировалось лететь сотрудникам Министерства.
Зато проанализировать курс гривны к доллару на тот период совсем не сложно. Оказывается, курс гривны к доллару, по которому ведомство, возглавляемое Любченко, предлагало рассчитать стоимость билетов (29 грн/$) нерыночный весьма серьезно не совпадает с курсом межбанка и официальных значений.

Официальный курс НБУ в те годы ни разу не выходил на такое среднее значение. Вот данные финрегулятора:

2019 год — 25,8 грн/$;
2020 год — 26,96 грн/$;
2021 год — от 27,24 грн/$ до 28,22 грн/$.

Для справки! 27 июля НБУ установил официальный курс на уровне 26,98 грн/$, межбанковский 26 июля завершился на уровне 26,96-26,98 грн/$. Даже наличные цены на бирже находились в диапазоне 27,0-27 ,15 грн/$.

Было бы нечестно не сравнить расходы Минэкономики до прихода Любченко и в то время, когда он являлся главой ведомства. Как выяснилось, до прихода бывшего главного налоговика страны, Министерство экономики тратило несоизмеримо меньше средств на зарубежные поездки. Так, например, в середине 2019 года было куплено билетов на 6,6 млн грн. На тот момент в пятерку самых популярных направлений входили:

Женева и Берн (Швейцария) – 75 билетов;
Дубай и Абу-Даби (ОАЭ) – 29 билетов; и
Брюссель (Бельгия) – 28 билетов;
Токио (Япония) – 29 билетов; 25 билетов;
Мюнхен (Германия)… 20 билетов.

Должность новая — скандалы старые: автомобили вице-премьера Лобченко

Любченко даже не пытался маскироваться. Действовал нагло и открыто. Так, например, еще одной схемой Любченко является аренда подержанных автомобилей для государственных нужд.
Под конкретный автопарк прописывался тендер на предоставление услуг по «Прокату пассажирских транспортных средств с водителем (транспортные услуги)».
Так был подписан договор с автопарком КМ Украины. Речь идет о четырех автомобилях, которые в день должны были проезжать 120 км. Кто из руководителей высшего звена может проезжать такие расстоянии ежедневно, если автомобиль используется в рабочих целях? Любченко откровенно залезал государству в карман, нисколько о не стесняясь и даже не пытаясь маскироваться. Это может означать только одно — гарантированную поддержку на фоне коррупционных связей.

Одна из машин (элитный мерседес) была предоставлена щедрым министром Любченко своему бывшему непосредственному подчиненному, который к тому времени исполнял обязанности начальника ГНС Украины — Олейнику. Интересно, по каким служебным делам главе налоговой службы нужно проезжать 120 км в день? Остаться на должности: цена вопроса $5 млн Алексей Лобченко в свое время лоббировал закон по защите прав потребителей и надо же такому случиться, что именно в это время попал в новый скандал с предложением взятки, для того чтобы получить должность. Кабмин зарегистрировал законопроект №6134 «О защите прав потребителей», где объяснительную записку готовил вице-премьер-министр, министр экономики Алексей Любченко. Законопроект должен был положительно повлиять на защиту прав потребителей, но при этом серьезно развязать руки «Госпродпотреб службы», которая полностью подконтрольна Минэкономики, которым в тот период времени руководил Алексей Любченко. Примерно в то же время разразился серьезный скандал в связи с тем, что Любченко, обвиненный в неэффективной деятельности, готов предложить 5 млн долларов США, чтобы остаться на свое должности еще один год.

 

Откуда у чиновника, хотя бы и высокопоставленного находятся такие суммы, с которыми он так легко расстается, ради должности, годовая зарплата на которой не покроет и десятой части предлагаемой вятки? Вопрос — и ключительно риторический.

Что такое скрутки и как Украинский бюджет терял миллиарды: детали независимых расследователей

Об убытках, полученных государство от скруток Любченко, можно судить хотя бы по имеющимся у расследователей данным о том, что за первые пять месяцев 2021 года украинские предприниматели, поддерживаемые фискальными органами не доплатили в бюджет государства НДС на сумму свыше 12 млрд грн. В популярной схеме приняли участие не менее 1300 компаний.

Речь идет о том, что импортные товары, продукты питания, ГСМ по документам проходят как сельхозпродукция, что позволяет получить обойти налоги при экспорте.

В СМИ были опубликованы списки предприятий, участвовавших в схемах, аналитическая отчетность по суммам «скрутка» и незаконному возмещению НДС.

Справочно! Схема «скрутка» далеко не новое изобретение. Она существует уже несколько лет. Она заключается в том, чтобы соединить налоговый кредит, сформировавшийся вследствие импорта или изготовления товаров на теневом рынке (продажа за наличные), и налоговое обязательство, возникающее у плательщиков, которым нужно легализовать «теневые» товары.
Документы на проданные за наличные товары «продают» заинтересованному лицу налогового кредита, при этом часто в схеме «комбинируются» несочетаемые между собой товары: например, против покупки ГСМ выступает продажа овощей. Сама «скрутка», то есть замена номенклатуры товаров, происходит на так называемых «транзитных» предприятиях-посредниках. При этом и продавец, и заказчик налогового кредита являются полноценными соучастниками преступления.

Скрутка не может работать без поддержки государственных чиновников из-за ее примитивности и простоты. Аналитики налоговой запросто видят как документально один товар превращается в другой. А это означает только одно — существование такого способа уклонения от налогов невозможно без покровительства фискальных органов, ведь по ним ежегодно проходят миллиарды гривен.
Так, например, бывший экс-министр финансов Игорь Уманский оценивает объемы скруток в 60 млрд грн. в год, а по официальным данным, представленным в отчете временной следственной комиссии Верховной рады, которая проводила оценку деятельности налоговых органов 2020 году участники схем «скрутили» около 27 млрд грн.
В то же время только в период с мая по декабрь 2020 года, когда главой ГНС был Алексей Любченко, объем «сверток» составлял 19,6 млрд грн. или примерно 2,5 млрд. грн. ежемесячно. Максимум, который удалось зафиксировать ВСК – 4,3 млрд грн в ноябре 2020 года.

В открытых источниках информации были опубликованы документы, подтверждающие, что за пять месяцев с начала пребывания Любченко на должности главы налоговой службы ситуация серьезно ухудшилась. Объем транзитно-конвертационного оборота за период с января по май 2021 составил 12,4 млрд грн. В деятельности схем задействовано около 1350 предприятий.

Больше всего таких налогоплательщиков пришлось на налоговые управления во Львовской, Донецкой, Киевской, Харьковской, Одесской областях, а также на управление в Киеве. Основные товарные группы, участвующие в конвертации: импортные товары, продукты питания, сигареты, горюче-смазочные материалы. Основная товарная группа на выходе – сельскохозяйственная продукция, предназначенная для дальнейшего экспорта.

Справочно! Корпорация АО «Украгрохимхолдинг», в которой периодические работает Любченко, — одна из крупнейших в Украине группа компаний, основанная в 2023 году. Занимается не только производством сложных фосфорсодержащих минеральных и экологических органоминеральных удобрений. Ее земельный банк составляет более 20 тыс. га в Черкасской и Полтавской (6%) области. На этих участках выращиваются: продовольственная пшеница, ячмень, рожь, кукуруза, подсолнечник, рапс, сорго и другие культуры, которые затем экспортируются за границу.

Компании, занимающиеся скрутками фигурируют в специальном списке. Об их деятельности известно.

На основе перечней компаний-участников процессов конвертации и вывода средств, а также выводов относительно ключевых бенефициаров и организаторов данных операций, в документе обнаружены сведения о предпринимателе из Львова. Некоторые СМИ присваивают ему статус «короля контрабанды», в то время как сам он предпочитает идентифицировать себя как «адвоката».

В столице Киеве, основным бенефициаром, выявленным в результатах анализа, является Вячеслав Стрелковский, часто упоминаемый в связи с конвертационными центрами и считающийся ключевой фигурой с «теплыми» отношениями с налоговыми органами. Кроме того, в списке лиц, связанных с подобными схемами, в Киеве также фигурируют президент агрохолдинга AGR Group Мысак Хидиран, генеральный директор Grainexpo EU Севак Чиркинян, сооснователь ООО «Торговый дом Столичный ювелирный завод» Юрий Карфик и Игорь Стаковиченко, известный своим участием в конвертационных центрах.
В Днепропетровской области в перечень лиц, вовлеченных в схемы Любченко, входят президент хоккейного клуба «Приднепровск» Сергей Грибков, основатель Интеркредитбанка и других бизнес-структур в Днепре Владимир Тугай, а также предприниматели Николай Кононов, Андрей Кузнецов и Илья Никитин из группы «Комбат».

 

В  Харьковской области основным фигурантом схематизации признан Сергей Еськов, представляющий группу «Дигма». На Волыни выделяется Сергей Мостинец, специализирующийся как импортер автомобилей и запчастей. В одесском регионе согласно аналитикам, одним из ключевых бенефициаров скруток является Андрей Бобогло.

Согласно авторам документа, ситуация с налоговыми махинациями обострилась из-за бездействия должностных лиц Государственной налоговой службы (ГНС). Аналитики отмечают, что налоговые органы располагают целым арсеналом инструментов для контроля и предотвращения формирования и распространения сомнительных налоговых схем. Это также подтверждается данными отчета Высшей службы контроля (ВСК) по расследованию обстоятельств, связанных со скрутками. В ряде регионов, как указывает комиссия, более половины сигналов о необходимости реагирования на скрутки просто игнорируются. Например, в Львовской области налоговая служба отреагировала всего на 20% случаев выявленных выгодоприобретателей коррупционных схем, в Одесской — 33%, в Харьковской — 45%.

Незаконный возврат НДС из бюджета

Эксперты обнаружили хорошо налаженную систему незаконного возврата НДС из государственного бюджета, которая действовала в период работы Любченко в качестве главного налоговика Украины.

Схемы возврата НДС наиболее часто применяются предприятиями и организациями, объединенными общественными объединениями инвалидов, имеющих право на применение нулевой ставки налога.

Еще одной распространенной схемой является возврат НДС по операциям по приобретению товаров, включая импорт и операции на таможенной территории, которые впоследствии не подлежат реализации. Также выявлена схема возврата НДС по судебным решениям, когда Государственной налоговой службой недостаточно боролись за интересы государства. Ни одна из них не может работать без покровительства высшего налогового руководства.

По последним данным СМИ, оценка ущерба от короткосрочной деятельности Алексея Любченко на посту главы налоговой службы составляет приблизительно $1 млрд для государства и налогоплательщиков. Упомянутые схемы и компании представляют лишь часть более обширной картины, которую предстоит тщательно изучить и оценить правоохранительным органам.

 

Вот такой послужной список у человека, занимавшего высшие государственные посты в Украине.

 

Читайте также, новые расследования редакции:

Александр Конотопский: кто скрывается под маской украинского патриота

Сергей Токарев: тайный агент или талантливый предприниматель?

Владимир Кудрицкий — Евроинтеграция украинских сетей: скандал со взятками